Liquiditätsplan

Form eines Liquiditätsplans

Sämtliche Geldflüsse

(inkl. USt)

Monat

1

Monat

2

Monat

3

Jahr

 

Geldanfangsbestand


Einzahlungen

aus Umsatz

aus sonstigen Erlösen

Auszahlungen

Material, Waren

Bezogene Leistungen

Personal

Raumkosten

Betriebliche Steuern

Versicherungen, Beiträge

Kfz-Kosten

Marketing, Werbung, Veranstaltungen

Vertrieb

Reisekosten

Reparaturen, Wartung

Leasing, Mieten für Einrichtungen

Telefon, Internet

Porto, Kurierdienste

Zeitschriften, Literatur, Infodienste

Fortbildung

Rechts- und Beratungskosten

Buchführung

Abschluss- und Prüfungskosten

Nebenkosten Geldverkehr

Betriebsbedarf

Sonstige Ein- und Auszahlungen

Steuerzahlungen: USt, KSt, GewSt

Privateinlagen, Kapitalerhöhungen

Privatentnahmen, Dividenden

Zinseinzahlungen, Zinsauszahlungen

Darlehenszuflüsse, Tilgungen

Investitionen, Anschaffungen

Liquiditätsendbestand

Vorgehensweise bei der Liquiditätsplanung

  • Bankauszüge und Kassenbuch auswerten
  • regelmäßige Bewegungen mit Datum erfassen
  • unregelmäßige Bewegungen erkennen und zurordnen
  • Zahlungen immer inklusive Umsatzsteuer ansetzen
  • Daten aus der Ertragsvorschau übernehmen
  • Liquiditätsunterdeckungen bestimmen (summarische Lücken)
  • Erstellung eines Zahlungsplans (Zahlungen nach Datum sortiert)
  • Bestimmung der Unterdeckungszeiträume (zeitliche Lücken)
  • Maßnahmen zur Liquiditätsstärkung erkunden und einleiten
  • Liquiditätsplan und Zahlungsplan anpassen bis ausgeglichen